家族信託的優勢：財富傳承與資產保護案例（一）

根據《2021年中國私人財富報告》，在中國，高淨值人群對保障財富安全、財富傳承及子女教育的需求佔比總和為50%。在當今瞬息萬變的環境中，人際關係也變化多端，越來越多的高淨值人士開始關注家族信託來保護自己的財富。

什麼是家族信託

根據英國普通法對信託的描述，信託是指委託人與受託人簽訂協議（信託契約），將資產的法定所有權轉移給受託人，由受託人為第三方（受益人）的利益持有和管理這些資產。受託人根據委託人的意願，依據受益人的利益進行資產管理和分配。委託人還可以指定保護人來監督受託人，以保護受益人的利益。

在家族信託架構下，家族信託的四個角色功能如下：

• 委託人：將名下資產的所有權轉移給受託人，由受託人為受益人的利益持有這些資產。
• 受託人：擁有信託財產的法定所有權，根据信託契約管理信託資產，並向受益人分配資產或收入。
• 受益人：由委託人指定，享有信託資產的實益所有權，通常享有信託資產的利益。
• 保護人：通常擁有對受託人的監管權，如撤換受託人或在受託人行使某些權力前需通知保護人。

設立家族信託的好處

通過設立結構完善且管理得當的家族信託，可以實現以下五大好處：

1. 家族繼承：提前安排家庭財富分配，由適合的受託人謹慎地管理、運營並分配信託資產，避免繁雜和費時的遺囑認證及降低爭產風險。
2. 企業傳承：保持股權結構穩定，避免股權稀釋和變動，保證對企業的控制權。
3. 資產保護：通過結構安排得當的信託，放入信託中的資產可免遭債權人追索、遺囑申索，同時未分配的信託資產也可免遭受益人的債權人追索和婚姻財產申索。
4. 財富規劃：基於信託設立人及受益人的情況和背景，信託公司可根據相關專家顧問的專業意見，給予合理的架構搭建，以實現財富規劃及資產整合。
5. 高度保密：在合法合規的前提下，信託相關人士的身份和利益得以保密。

接下來將通過一個常見的案例分析，直觀展示家族信託帶來的好處，讓您了解為什麼越來越多高淨值人士會選擇家族信託。

案例一：資產保護

案例背景

李先生是一位私人執業醫生，開設了一家心臟專科診所。他於2005年設立了一個不可撤銷的家族信託，將畢生儲蓄的500萬美元放入信託中，信託受益人為他和他的家人。2021年，由於一次手術失敗，李先生被患者家屬起訴，最終敗訴，被吊銷醫生執照，並需賠償患者家屬400萬美元。但在他個人名下，資產僅有約150萬美元，因此宣告破產。清盤人發現李先生有一個於2005年成立的信託，是否能將這些信託資產返還給李先生用於還債？

案例分析

李醫生在2005年設立信託時，並無負債，且信託架構合理，並為不可撤銷信託，委託人沒有保留撤銷權。根據當地法律規定，只要在債務發生時，資產已合法地轉入信託超過五年，這些資產將無法返還給委託人。因此，信託資產可以得到保護，免受債權人的追索。只有在極少數情況下，債權人才可以獲得信託中的資產，例如：

1. 能證明委託人在轉讓資產給信託時存在欺詐行為或信託是虛假信託。
2. 委託人保留撤銷信託的權力。
3. 委託人保留了對信託資產的廣泛控制權，信託被視為對委託人有利的消極信託或虛假信託。

搭建家族信託是高淨值人士實現財富管理和傳承的重要途徑，全流程涉及到很多環節，包括銀行開戶、信託架構搭建、公司秘書服務等，是一個系統性的工作，需要多個專業可靠的合作夥伴一起協作完成。專業的信託服務機構可以為客戶提供全面的解決方案，幫助高淨值人士實現家族財富的長期保值和增值。

結語

在全球經濟環境日益複雜的情況下，家族信託作為一種有效的財富管理工具，越來越受到高淨值人士的青睞。它不僅能夠實現財富的有效傳承，還能夠提供強有力的資產保護。無論是面對債務追索，還是應對財富分配的複雜性，家族信託都能提供一個穩定、安全且靈活的解決方案。

透過這些案例，我們可以看到家族信託在不同情境下的應用，以及它所帶來的實際利益。無論是保障資產不被追索、確保財富順利傳承，還是應對跨國稅務挑戰，家族信託都能發揮其獨特的作用。

對於有意設立家族信託的高淨值人士來說，尋求專業機構的協助至關重要。這些機構不僅擁有豐富的經驗，還能提供量身定制的解決方案，確保每個家族的特殊需求都能得到滿足。通過與專業機構合作，高淨值人士可以更好地實現財富管理和傳承的目標，為家族的未來保駕護航。

免責聲明： 本文內容僅供參考，並不構成投資建議或對任何投資產品的邀約、招攬或建議。請讀者自行判斷並諮詢專業意見。

本文內容純屬作者個人意見，並不代表852FIN的立場。

852FIN提醒讀者，本文所載內容主要來自網上公開資料，並不構成任何專業意見。如有關於信託設立和管理的具體問題，讀者應諮詢專業人士的意見。

852FIN及本文作者對因文章所載或漏載的資料而引致的任何損失或損害，概不負責。